略谈出口贸易的助推器―出口信用保险

2003年6月27日，中国出口信用保险公司杭州营业管理部向农行台州分行签发了一份USD64048.52的赔款通知书，这是台州市的第一笔出口信用保险项下赔款，也是浙江省第一笔出口信用保险项下融资赔款。

台州市港湾进出口有限公司（下称台州港湾）投保政策性出口信用保险后，通过保单项下赔款权益转让，从农行台州市分行获得融资支持。2002年11月-12月，台州港湾以DA 90天的结算方式向马来西亚客户出口价值90195.05美元5票货物，在获得中国信保承保确认后，即获得台州农行84000美元的出口信用保险项下融资。2003年3月，应收款日到期后，马来西亚客户以各种理由拖欠货款。台州港湾在自行追讨无果的情况下，于2003年5月向中国出口信用保险公司提起了索赔。中国信保在第一时间介入海外追讨并进入理赔程序。在中国信保的强大压力下，马来西亚客户随即支付一票货款19030.03美元，到此，台州市港湾进出口有限公司共损失71165.05美元。经海外调查确认贸易事实的情况下，根据保单条款和赔款权益转让协议，中国出口信用保险公司杭州营业管理部于6月底向农行台州市分行支付赔款64048.52美元（按条款规定赔付比例为损失金额的90%）。

出口信用保险是以国家财政为后盾，为企业在出口贸易、对外投资和对外工程承保等经济活动中提供风险保障的一项特殊的政策性支持措施，是WTO补贴与反补贴协议原则上允许的支持出口的国家政策手段。出口信用保险在国外已有一百多年的历史，对世界贸易的发展起了巨大的推动作用。第一，它是国际公认的贸易促销手段，是出口商利用灵活支付方式、开拓新市场、开发新客户、扩大出口的安全保证；第二， 它为出口商获得银行贷款提供便利；第三，它是跟踪买家资信状况、管理客户的有效手段。当今全球贸易额的12%-15%是在出口信用保险的支持下实现的，日本、法国的这一比例已高达39%和21%。摩托罗拉、阿尔卡特、LG等许多跨国公司打入中国市场初期，均曾受到出口信用保险的支持。

中国的出口信用保险起步于20世纪80年代末，因体制的原因，缺乏出口信用保险的立法保障和专门经营机构，以及一些企业出口贸易风险意识比较淡薄，出口信用保险的作用远未得到充分发挥。2000年，我国出口信用保险承保的出口额仅占当年出口额的１％左右。2001年底，随着加入TWO，国家在第一时间组建了经营出口信用保险业务的专门机构――中国出口信用保险公司，并出台了相应的政策，鼓励企业利用出口信用保险开拓海外市场。众多出口企业已跨入了利用这一政策性保险的行列，其中包括海儿、科龙、长虹、美的等知名企业。截止6月底，台州市也有12家企业投保。

国家开办出口信用保险的出发点在于实施“出口多元化”战略。国际贸易竞争越来越激烈，除了质量、价格等传统手段，支付条件已成为竞争的重要组成部分。采用信用销售，为海外客户提供资金融通能大大增强国际竞争力。而作为传统支付方式的信用证交易方式，由于成本高、手续复杂、占用资金等弊端越来越受到弃用。当今世界贸易的80%是采用信用交易的，而中国信用销售只占20%左右，由于无法接受海外买家苛刻的支付方式，大量定单转向周边地区，使得众多出口企业在开拓国际市场过程中步履为艰。台州市出口大众商品为主，不仅面临国外同行的竞争，也日益遭到国内同行的竞争压力。在商品质量差别不大，成本趋同的形势下，支付方式的优惠往往能在竞争中胜出。如果一味追求预付款、信用证等低风险付款方式，除非国际上的紧俏商品，很难在对手如云的国际市场上有大的作为。可以说，采用信用销售已是大势所趋，是企业追求国际化生存的需要。

然而，风险与机遇同在。采用信用销售的同时，相应的收汇风险就已产生。没有永远好的买家，只有永远好的市场。经济不景气、市场萧条、财务操作不当等等不利因素都可能影响买家的支付能力，并可能导致收汇风险的产生。我们的出口企业普遍比较信任老客户、大客户，这是一个认识上的误区。很多收汇风险并不来自于买家的道德风险；当财务发生困难时，再诚信的买家都会因无力支付而致使出口商的收汇风险。世界经济的不稳定加剧了此类风险的发生，安然（Enron）、凯玛特（Kmart）等企业的衰落能很好地说明这一点。出口信用保险承保买家的破产或无力偿付债务、拖欠货款、拒收拒付等商业风险，以及国家禁止汇兑、取消进口许可等政治风险。此外，出口信用保险强大的资信调查网络可以跟踪买家资信状况，为企业交易提供参考，使得交易更具针对性。

同时，采用信用销售、给买家提供资金融通，会加大出口方的资金压力。由于历史原因，许多企业自有资本金较少，资产负债率较高，并且出口退税严重滞后，所需资金主要依靠银行贷款解决。但是，贷款担保难的问题始终困扰着这些企业，特别是中小企业，受规模限制，无法进入资本市场，致使出口难以得到资金支持。另一方面，银行有大量资金可供放贷，却找不到好的途径，面对中小企业的融资需求市场望而怯步。通过出口信用保险赔款权益转让，海外应收帐款的风险得到了保障，银行可以安心放贷给中小企业。出口信用保险项下融资，与通常的贸易融资相比，具有下列优点：（１）原有融资一般适用于信用证交易方式，而信保融资可以适用于包括信用证（Ｌ／Ｃ）、付款交单（Ｄ／Ｐ）、承兑交单（Ｄ／Ａ）、赊销（Ｏ／Ａ）等常见付款方式。（２）信保融资一般不占用原有授信额度，且无需其他担保，手续简单且利率优惠。作为台州市利用出口信用保险融资的浙江金龙电机股份有限公司，自2000年已累计获得信保融资453万美元，有效缓解了资金压力。

中国出口信用保险公司杭州营业管理部总经理钱水凤女士表示：我们要履行国家赋予中国信保的职责，加强对外经贸企业的支持力度，要根据浙江外经贸发展的特点，在为出口企业提供短期出口信用保险的同时，还要提供中长期出口信用保险、海外投资保险和担保业务在内的全方位保险服务，支持大众产品、机电产品、工程承保和成套设备等出口，支持劳务、技术和服务输出。